2月7日晚間，金科地產(chǎn)集團(tuán)股份有限公司披露有關(guān)深圳證券交易所關(guān)注函的回復(fù)。
據(jù)了解，金科于近日收到深圳證券交易所《關(guān)于對(duì)金科地產(chǎn)集團(tuán)股份有限公司的關(guān)注函》，對(duì)關(guān)注函所涉及問題進(jìn)行了核查和確認(rèn)，并向深圳證券交易所進(jìn)行了書面回復(fù)。
其中，深交所于關(guān)注函中要求金科股份說明各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的具體情況及主要測(cè)算過程，金科股份表示，2021年年末計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的余額為31億元，系公司嚴(yán)格按照上述存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的原則執(zhí)行的結(jié)果，且該結(jié)果經(jīng)年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)確認(rèn)。
而有關(guān)2022年末公司主要存貨所在區(qū)域，金科股份回應(yīng)稱，2022年末存貨主要集中在重慶、濟(jì)南、貴陽、鄭州、成都、長(zhǎng)沙、廣州、武漢、天津、紹興等城市。綜合金科股份主要項(xiàng)目所在區(qū)域的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析，如表格所示絕大部分城市2022年房地產(chǎn)銷售額均出現(xiàn)了不同程度的大幅下滑，根據(jù)上述情形，其在2022年度計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額約為-100億至-150億之間。
金科股份表示，在進(jìn)行存貨減值測(cè)試時(shí)，嚴(yán)格按照存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的原則，綜合考慮上述市場(chǎng)情況、項(xiàng)目自身定位及歷史銷售單價(jià)等因素影響，基于謹(jǐn)慎性原則對(duì)存在減值跡象的存貨計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備，報(bào)告期內(nèi)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提合理，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)—存貨》的相關(guān)規(guī)定，不存在報(bào)告期內(nèi)集中大額計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的情形。
此外，深交所要求金科股份說明2022年度非經(jīng)常性損益相關(guān)項(xiàng)目的預(yù)計(jì)金額及具體情況，金科股份回應(yīng)稱，2022年度公司非經(jīng)常性損益主要構(gòu)成于采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益及非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益。初步預(yù)計(jì)投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益金額在-5到-15億元范圍內(nèi)；非流動(dòng)性資產(chǎn)處置損益主要系處置各類長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資損益，除一至三季度已披露的各項(xiàng)目股權(quán)處置收益外，四季度影響較大的為公司處置子公司金科智慧服務(wù)集團(tuán)股份有限公司22%股權(quán)的影響。
值得注意的是，金科股份在回復(fù)中稱，未將向聯(lián)營(yíng)合營(yíng)企業(yè)、控股公司外部股東方收取的資金利息收入列為非經(jīng)常性損益。
另悉，深交所還要求金科股份列示截至目前有息負(fù)債的債務(wù)類型、金額及到期償付安排，并結(jié)合目前有息負(fù)債近期到期情況及未來一年內(nèi)到期金額等，說明公司是否具備足夠債務(wù)償付能力，是否存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)此，金科股份回復(fù)稱，截至2023年1月末，其合并報(bào)表范圍內(nèi)總有息負(fù)債規(guī)模為684.15億元，較2021年末減少121.95億元；其中一年內(nèi)到期的有息負(fù)債余額為375.51億元，一年內(nèi)到期有息負(fù)債余額中銀行貸款137.12億元，非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款176.92億元，一年內(nèi)到期有息負(fù)債余額中債券類融資61.47億元。
有關(guān)公司流動(dòng)性情況，金科股份于回復(fù)中表示，截至2022年三季度末，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~持續(xù)為正，但受歸還到期有息負(fù)債金額增加、新增融資上賬金額減少等因素影響，公司2022年三季度末貨幣資金余額降至166.07億元，較上年初減少約123.01億元。
同時(shí)，受預(yù)售監(jiān)管資金使用受限及融資受限因素影響，金融機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目合作方股東對(duì)項(xiàng)目公司資金調(diào)用較為謹(jǐn)慎，對(duì)項(xiàng)目資金監(jiān)管加強(qiáng)，公司可自由動(dòng)用貨幣資金減少。公司及下屬部分子公司流動(dòng)性出現(xiàn)階段性緊張，導(dǎo)致部分債務(wù)未能如期償還。
此外，深交所還要求金科股份披露已采取或擬采取的防范應(yīng)對(duì)措施金科股份表示，截至82023年1月末，公司累計(jì)完成285.77億元有息負(fù)債的展期工作，已成立專項(xiàng)工作小組，正在積極溝通、協(xié)調(diào)和爭(zhēng)取政府紓困政策支持。
截至2023年1月末，金科股份各區(qū)域公司已累計(jì)獲批國(guó)家及地方政府專項(xiàng)借款資金、金融機(jī)構(gòu)配套資金額度超20億元，其中超12億元可用資金已撥付至項(xiàng)目公司，一定程度上緩解了項(xiàng)目層面的短期資金流動(dòng)性壓力。
來源：金科股份官網(wǎng)
編輯：jinbao
